虚拟货币挖矿执法,在创新与监管的平衡中探索路径

虚拟货币挖矿作为区块链技术早期的典型应用,曾因推动分布式记账技术的发展而被寄予厚望，随着其规模扩张，挖矿行业逐渐暴露出高能耗、金融风险、资源浪费等问题，全球范围内对虚拟货币挖矿的监管与执法随之升级，我国自2021年起明确将虚拟货币挖矿活动列为淘汰类产业，并通过一系列政策组合拳与执法实践，推动行业有序退出，虚拟货币挖矿执法如何在维护公共利益、防范风险的同时兼顾技术创新，成为监管探索的重要课题。

执法依据：政策与法律的双重框架

虚拟货币挖矿执法并非“无源之水”，而是建立在清晰的顶层设计与法律法规基础之上。

国家层面的政策定性

2021年9月,国家发改委等十部门联合印发《关于整治虚拟货币“挖矿”活动的通知》（以下简称《通知》），首次从国家层面明确虚拟货币挖矿活动是“落后产能”，属于“淘汰类产业”，要求各地有序整治。《通知》强调，挖矿活动“浪费资源、污染环境、助推投机炒作、扰乱经济金融秩序”，需“坚决防范个体风险向社会领域传递”，这一政策为执法提供了核心方向。

法律法规的协同支撑

执法过程中,多部法律法规形成“组合拳”：

• 能源领域：依据《节约能源法》《可再生能源法》，对挖矿企业的高能耗行为进行约束，例如要求淘汰落后产能设备、核查用电合规性；
• 金融监管：依据《中国人民银行等部门关于防范代币发行融资风险的公告》（2017年“94公告”），明确虚拟货币相关业务属于非法金融活动，切断挖矿的金融支持链条；
• 税收与环保：通过《税收征收管理法》《环境保护法》等，对挖矿企业的偷逃税款、未批先建、超标排放等行为进行查处；
• 产业政策：结合《产业结构调整指导目录》，将挖矿纳入淘汰类，要求地方限期关停。

执法实践：多部门协同与精准打击

虚拟货币挖矿执法并非单一部门的职责,而是形成了“多部门联动、多维度整治”的立体化执法体系。

跨部门协同机制

各地普遍建立由发改委牵头,会同工信、能源、金融监管、市场监管、环保、税务等多部门组成的联合工作组，明确分工：

• 能源部门：负责监测挖矿用电情况，通过大数据排查异常用电（如居民区、偏远地区的高耗能用电），切断“挖矿”的电力供应；
• 金融监管部门：排查银行、支付机构为挖矿企业提供的服务，切断资金链；
• 工信与市场监管部门：关停非法设立的矿场，查处生产、销售“矿机”的违规企业；
• 环保部门：对矿场环评手续、污染物排放进行检查，对未批先建的企业依法处罚。

2022年某省查处一起大型虚拟货币挖矿案,通过电力大数据锁定某工业园区异常用电，联合执法部门现场关停3000余台矿机，追缴电费及违约金超千万元，并对企业环保违规行为处以罚款。

技术赋能：从“人防”到“技防”

传统执法依赖人工排查,而虚拟货币挖矿具有“分散隐蔽、跨区域、高技术”特点，倒逼执法手段升级：

• 大数据监测：国家电网、南方电网建立“挖矿”用电特征模型，通过分析用电量、负荷曲线、变压器容量等数据，精准识别挖矿行为；
• 区块链溯源：部分地方尝
  
  试利用区块链技术追踪虚拟货币交易与挖矿收益，辅助认定违法事实；
• AI识别：结合图像识别、机器学习，对矿场设备（如矿机散热系统、机房布局）进行远程识别，提高排查效率。

分类执法与柔性引导

执法并非“一刀切”，而是区分情况、分类施策：

• 存量挖矿：对已建成的矿场，设定整改期限，引导企业主动关停或转型，对拒不整改的依法强制取缔；
• 增量挖矿：严禁新建挖矿项目，对打着“大数据中心”“云计算”名义变相挖矿的行为，穿透式核查并叫停；
• 个人挖矿：以教育劝导为主，切断其用电、网络支持，避免“小散乱”挖矿扩散风险。

执法难点与挑战

尽管我国虚拟货币挖矿执法取得显著成效,但实践中仍面临诸多挑战：

隐蔽性挖矿的识别难题

随着监管趋严,部分挖矿活动转入“地下”，利用个人电脑、服务器甚至智能设备进行“个人挖矿”，或通过“云挖矿”“远程托管”等模式规避监管，这类行为分散、规模小，用电量与普通家庭或企业用电差异不大，传统监测手段难以识别。

地方保护与利益博弈

挖矿产业曾为部分地区带来短期税收与就业,少数地方政府存在“睁一只眼闭一只眼”的情况，部分矿场通过“新能源指标”“扶贫项目”等名义违规建设，增加了执法的复杂性。

跨区域执法协同不足

虚拟货币挖矿常涉及矿机采购、电力供应、矿场分布跨区域等问题，而不同地区的执法标准、力度存在差异，易出现“监管真空”或“重复执法”。

技术迭代与监管滞后

挖矿技术（如低功耗矿机、分布式挖矿软件）不断迭代，而监管技术、法律法规的更新往往滞后，导致部分新型挖矿行为处于“灰色地带”。

执法优化方向：平衡风险与创新

虚拟货币挖矿执法的核心目标,是在防范风险、保护公共利益的同时，为区块链技术的合规应用留出空间，未来可从以下方向优化：

完善法律法规与技术标准

加快制定针对虚拟货币挖矿的专项法规,明确挖矿行为的界定标准、执法流程与法律责任；推动监管技术标准化，建立全国统一的挖矿行为监测平台，实现数据共享与跨区域协同。

强化源头治理与疏堵结合

严格管控电力、金融等关键环节，切断挖矿的“生命线”；引导区块链算力向合规领域转型，如支持“东数西算”工程中的算力中心建设，将闲置算力用于人工智能、大数据分析等实体经济领域。

提升公众认知与行业自律

通过科普宣传,让公众了解虚拟货币挖矿的能源消耗与金融风险，减少盲目参与；推动区块链行业协会建立自律机制，引导企业放弃挖矿业务，转向技术研发与应用落地。

加强国际合作与监管协同

虚拟货币挖矿具有跨国性,需加强与其他国家的执法合作，共享黑名单、监测技术等信息，共同打击跨境挖矿犯罪，避免监管套利。

虚拟货币挖矿执法是一场“持久战”，既需要“雷霆手段”整治乱象，也需要“绣花功夫”平衡创新与发展，随着监管体系的不断完善与技术手段的持续升级，我国有望在防范风险的同时，推动区块链技术更好地服务于实体经济，实现“有序退出”与“合规创新”的双赢，这一过程不仅为全球虚拟货币监管提供了“中国方案”，也为数字经济时代的治理创新积累了宝贵经验。